Ликвидность баланса банка, платёжеспособность и прочие термины, необходимые для соответствия политики банка

В современной отечественной литературе по экономике частенько путают два понятия – платежеспособность банка и ликвидность его баланса. Такая путаница в терминологии происходит из-за отождествления методов и способов поддержания ликвидности банка и его платежеспособности. Если ликвидность, как говорится, личное дело каждого банка, и банк волен самостоятельно делать выбор в пользу тех или иных средств с целью поддержания своей ликвидности на нужном уровне не ниже общепринятых норм, то платежеспособность банка является уже функцией государства и регулируется Центробанком.

Банк будет ликвидным при условии, что средства, которыми банк обладает или может легко мобилизовать из прочих источников, позволят ему вовремя выполнить свои обязательства по пассиву. Важно отметить, что для поддержания стабильности банк нуждается в определенном ликвидном резерве для выполнения непредсказуемых изменений в состоянии финансового рынка, финансового положения клиента либо партнерского банка. Банковский баланс будет ликвидным при условии,когда состояние банка позволяет ему путем скорой реализации средств по активу выполнить свои срочные обязательства перед клиентами по пассиву. Способность легкого превращения активов банка в наличность для выполнения обязательств банка обусловлена несколькими факторами, немаловажным среди которых является то, соответствуют ли сроки размещения финансов срокам, когда ресурсы привлечены. На ликвидность банковского баланса влияет структура активов банка: большая частица первоклассных ликвидных средств в общей массе банковских активов определяет высокую ликвидность банка. Активы банка в зависимости от степени их ликвидности подразделяются на несколько групп. К первой относят ликвидное средство в стадии немедленной готовности, то есть первоклассное ликвидное средство. Туда же относятся касса, государственные ценные бумаги, суммы на корреспондентских счетах, первоклассные векселя. К следующей группе относятся ликвидные средства, находящиеся в банковском распоряжении и которые быстро могут быть переведены в средства. Это кредиты а также прочие платежи, переводимые в пользу банка на протяжении ближайших тридцати лет, это условно реализованные ценные бумаги, обладающие регистрацией на бирже, прочие ценности с учетом нематериальных активов. Третья группа – это неликвидные активы. К которым относятся просроченные кредиты, безнадежные долги, здания и сооружения, которые принадлежат банку и относящиеся к его основным фондам.

Международная банковская практика кассовую наличность называет наиболее ликвидной частью активов. Кассовая наличность – это деньги, которые есть не только в кассе банка, но и на его текущем счете в Центральном банке. Ликвидные статьи, по мнению стран рыночной экономики, - это первоклассные коммерческие векселя краткосрочного действия, которые можно переоформить в Центральном банке, а также ценные бумаги, которые имеют государственную гарантию. Менее ликвидными являются инвестиции банка в ценные бумаги долгосрочного действия, так как их реализация в сжатые сроки невозможна. Малоликвидными активами являются ссуды на длительный срок и инвестиции в недвижимость.

Помимо прочего, ликвидность банка находится в зависимости от степени риска определённых активных операций. Большое количество высокорисковых активов в банковском балансе снижает его ликвидность. Прежде всего, нужно знать, что надежные активы - это находящиеся у банка средства, а высокорисковые - это долгосрочные банковские вложения.

Банк, проводя свою финансовую политику, обязан учитывать все эти обстоятельства, учитывать наличие надежных активов и рисковых для своего успешного продвижения на финансовом рынке.

В мире

Вопрос недели: Контролируете ли вы состояние своего пенсионного счёта?. Есть только публикации по балансам, но с ними тоже ничего непонятно. Уверен, что пенсионные фонды должны работать не только с бухгалтерами, но и непосредственно с вкладчиками, чтобы они могли вносить свои предложения, и это учитывалось, а не игнорировалось. далее →

"Сийм, сийм, открой сейф!". После ее завершения банк Евросоюза, базирующийся во Франкфурте на Майне, имеет полное право потребовать от Москвы немедленного возвращения вкладов эстонских предприятий, «замороженных» указом Бориса Ельцина от 16 января 1992 года на корсчетах Внешэкономбанка. далее →

Смотрите также

• Традиционный всё время работающий рынок по торговле ценными бумагами – важный элемент экономики
• Фондовая биржа – значимый элемент экономического механизма современного типа в любой стране
• Необходимость банковских брендов на современном рынке финансов
• Потребитель пойдет туда, где выгоднее условия. Поможет ли бренд удержать его?
• Вопросы финансового рынка сегодня могут затрагивать любого из нас